Chapitre 8 / 8
Impact par secteur et stratégie
Analyse d'impact détaillée par secteur (acier, aluminium, ciment, engrais, hydrogene) et plan d'action strategique court/moyen/long terme.
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Le CBAM impacte différemment chaque secteur en fonction de trois variables:
- L'intensité carbone du produit (tCO2/t) -- plus elle est élevée, plus le coût est important
- Le prix du produit (EUR/t) -- un coût CBAM de 100 EUR/t a un impact relatif plus faible sur un produit valant 3 000 EUR/t que sur un produit valant 200 EUR/t
- Le mix d'approvisionnement (part des importations hors UE) -- une entreprise s'approvisionnant exclusivement dans l'UE n'est pas impactée
Impact en proportion du prix du produit
| Secteur | Émissions typiques (tCO2/t) | Prix indicatif produit (EUR/t) | Surcoût CBAM 2030 (~50 %) | Impact relatif |
|---|---|---|---|---|
| Aluminium primaire | 8-18 | 2 200-2 800 | 280-720 EUR/t | 10-26 % |
| Ciment | 0,6-0,9 | 80-120 | 24-36 EUR/t | 20-45 % |
| Acier (haut-fourneau) | 1,4-2,2 | 600-900 | 56-88 EUR/t | 6-15 % |
| Acier (four à arc) | 0,3-0,5 | 600-900 | 12-20 EUR/t | 1-3 % |
| Engrais (ammoniac) | 1,6-2,7 | 300-500 | 64-108 EUR/t | 13-36 % |
| Hydrogène (gris) | 9-12 | 1 500-2 500 | 360-480 EUR/t | 14-32 % |
| Électricité | Variable | Variable | Variable | Variable |
Hypothèse: prix certificat CBAM 80 EUR/tCO2, facteur CBAM 2030 à ~50 %
Analyse par secteur
Acier et sidérurgie
L'acier est le secteur le plus important en volume d'importation CBAM dans l'UE. L'impact varie considérablement selon la filière de production:
Filière haut-fourneau (BF-BOF):
- Émissions: 1,4-2,2 tCO2/t
- Principaux pays d'origine: Turquie, Chine, Inde, Russie (avant sanctions), Ukraine
- Impact 2030: 56-88 EUR/t de surcoût
- La Turquie est le premier fournisseur d'acier de l'UE et ne dispose d'aucun prix carbone -- impact maximal
Filière four à arc (EAF):
- Émissions: 0,3-0,5 tCO2/t (3 à 5 fois moins que le haut-fourneau)
- Principalement à base de ferraille recyclée
- Impact 2030: 12-20 EUR/t de surcoût -- nettement plus favorable
- Opportunité: les fournisseurs EAF sont compétitifs sous le CBAM
Stratégies sidérurgie:
- Négocier avec les fournisseurs la transmission des émissions réelles (souvent inférieures aux valeurs par défaut)
- Privilégier les fournisseurs utilisant la filière EAF (émissions 3 à 5 fois plus basses)
- Diversifier l'approvisionnement vers des pays disposant d'un prix carbone (Royaume-Uni, Corée)
- Anticiper le passage à l'hydrogène vert dans la sidérurgie (filière H-DRI), qui réduit drastiquement les émissions
Aluminium
L'aluminium primaire est le secteur le plus impacté en valeur absolue par tonne en raison de l'intensité énergétique extrême de l'électrolyse.
Variables clés:
- L'origine de l'électricité utilisée pour l'électrolyse est déterminante: une fonderie alimentée par de l'hydroélectricité (Norvège, Islande, Québec) a des émissions 10 fois plus faibles qu'une fonderie alimentée au charbon (Chine, Inde)
- Les émissions indirectes ne sont pas encore couvertes pour l'aluminium dans le CBAM (uniquement les émissions directes), ce qui modère l'impact à court terme
Principaux pays d'origine: Russie (avant sanctions), Chine, Inde, Norvège (non-UE mais ETS lié), Émirats arabes unis, Bahreïn
Stratégies aluminium:
- Utiliser les émissions réelles si le fournisseur utilise une électricité bas-carbone -- l'écart avec les valeurs par défaut est énorme
- Privilégier l'aluminium recyclé (émissions 95 % inférieures à l'aluminium primaire)
- Surveiller l'évolution réglementaire: les émissions indirectes pourraient être ajoutées au CBAM pour l'aluminium
Ciment
Le ciment est le secteur où l'impact relatif est potentiellement le plus fort, car le produit a une faible valeur unitaire et des émissions élevées par rapport à son prix.
Particularités:
- Les émissions de procédé (calcination du calcaire) représentent ~60 % des émissions totales -- elles sont incompressibles à technologie constante
- Les émissions indirectes sont couvertes pour le ciment (électricité consommée pour le broyage)
- Le ciment voyage peu (coût de transport élevé par rapport à la valeur) -- les importations CBAM sont concentrées sur les zones frontalières (Turquie, Balkans, Afrique du Nord)
Stratégies ciment:
- L'impact est le plus fort en proportion du prix du produit (jusqu'à 45 % à horizon 2030)
- Les substituts bas-carbone (ciments LC3, ciments géopolymères) deviennent compétitifs sous le CBAM
- Les importateurs doivent anticiper une restructuration des flux d'approvisionnement
Engrais
Les engrais azotés (ammoniac, urée, nitrate d'ammonium) sont fortement touchés car la production d'ammoniac est très émissive.
Principaux pays d'origine: Russie, Trinité-et-Tobago, Algérie, Égypte, États-Unis
Particularités:
- Les émissions indirectes sont couvertes
- L'ammoniac "vert" (produit par électrolyse de l'eau avec de l'électricité renouvelable) a des émissions quasi-nulles -- avantage compétitif majeur sous le CBAM
- Le prix des engrais est volatile et fortement corrélé au prix du gaz naturel
Stratégies engrais:
- Surveiller l'émergence de l'ammoniac vert et des partenariats d'approvisionnement bas-carbone
- Les producteurs disposant d'un accès à du gaz naturel bon marché ET d'un faible prix carbone (ex: Trinité-et-Tobago) voient leur avantage compétitif érodé par le CBAM
Hydrogène
L'hydrogène est un secteur stratégique en pleine croissance. Le CBAM anticipe le risque de fuite de carbone futur.
Émissions selon le mode de production:
| Type | Procédé | Émissions (tCO2/t H2) |
|---|---|---|
| Gris | Vaporeformage du gaz naturel | 9-12 |
| Bleu | Vaporeformage + captage CO2 | 1-3 |
| Vert | Électrolyse renouvelable | 0,5-3,5 |
| Rose | Électrolyse nucléaire | 0,5-1 |
Stratégies hydrogène:
- L'hydrogène vert bénéficie d'un avantage compétitif majeur sous le CBAM
- Les contrats long terme d'approvisionnement doivent intégrer la trajectoire CBAM (2,5 % en 2026, 100 % en 2034)
Plan d'action stratégique
Court terme (2026-2027)
- Audit de l'exposition CBAM: cartographier tous les produits importés concernés, les volumes, les origines et les fournisseurs
- Enregistrement: obtenir le statut de déclarant CBAM autorisé (chapitre 3)
- Collecte de données: lancer la collecte des émissions réelles auprès des fournisseurs (chapitre 4)
- Budget: intégrer le coût CBAM dans les prévisions financières (impact limité en 2026-2027 grâce au facteur de 2,5-5 %)
Moyen terme (2028-2030)
- Diversification: évaluer les fournisseurs alternatifs dans des pays à prix carbone élevé ou avec des technologies bas-carbone
- Contractualisation: inclure des clauses CBAM dans les contrats d'achat (obligation de fournir les émissions réelles, partage du surcoût)
- Investissement: évaluer la relocalisation partielle de l'approvisionnement ou l'investissement dans des technologies bas-carbone
Long terme (2030-2034)
- Transformation: le facteur CBAM à 100 % en 2034 impose une transformation profonde des chaînes d'approvisionnement
- Innovation: privilégier les fournisseurs ayant investi dans la décarbonation (acier vert, aluminium bas-carbone, ammoniac vert)
- Veille: suivre l'évolution du CBAM (extension à de nouveaux secteurs, nouvelles déductions, mécanismes de réciprocité)
Plan d'action CBAM
Questions fréquentes
- Quel est le secteur le plus impacté par le CBAM ?
- En valeur absolue par tonne, l'aluminium primaire est le plus impacté (émissions de 8-18 tCO2/t). En proportion du prix du produit, le ciment est le plus touché (surcoût pouvant représenter 20-45 % du prix du produit à horizon 2030) en raison de sa faible valeur unitaire.
- Le CBAM sera-t-il étendu à d'autres secteurs ?
- L'article 30 du règlement 956/2023 prévoit un réexamen avant le 1er janvier 2028, incluant l'évaluation d'une extension à d'autres secteurs (chimie organique, polymères, produits pétroliers raffinés) et aux produits en aval. La Commission a déjà signalé son intention d'étendre le périmètre.
- L'acier recyclé est-il avantagé par le CBAM ?
- Oui. L'acier produit par four à arc (EAF) à partir de ferraille recyclée émet 3 à 5 fois moins de CO2 que la filière haut-fourneau (0,3-0,5 tCO2/t vs 1,4-2,2 tCO2/t). Le CBAM avantage structurellement les fournisseurs utilisant des matières premières recyclées.
- Comment anticiper le coût CBAM dans mes contrats à long terme ?
- Intégrez une clause d'indexation CBAM dans vos contrats, basée sur le prix EU-ETS et le calendrier de suppression des quotas gratuits. Prévoyez un partage du surcoût entre acheteur et vendeur, et incluez une obligation de fourniture des émissions réelles par le fournisseur.